מהי צוואה הדדית?
צוואה הדדית זו צוואה אשר נערכת לרוב על ידי בני זוג נשואים או ידועים בציבור (אך לא רק ) ואשר הוראותיה מסתמכות על הוראות הצוואה של בן/בת הזוג האחר.
צוואה הדדית אינה חייבת להיות "סימטרית" משמע זהה באופן ההורשה של המצווים.
על צוואה הדדית להיחתם על ידי המצווים באותו המועד, ובפרט שתוכנה ידוע למצווים מראש שהרי הם מסתמכים זה על הוראות משנהו.
מהו החוק החל בעניין צוואה הדדית?
החוק הרלוונטי לעניין צוואה הדדית הינו חוק הירושה התשכ"ה – 1965
“8א. צוואות הדדיות (תיקון מספר 12) תשס”ה-2005
(א). בני זוג רשאים לערוך צוואות מתוך הסתמכות של בן הזוג האחד על צוואת בן הזוג האחר. צוואות כאמור יכולות להיעשות בין אם הזוכה על פי כל אחת מהצוואות הוא בן הזוג ובין אם הוא גורם שלישי, בין בשני מסמכים שנערכו באותה עת ובין במסמך אחד (בסעיף זה – צוואות הדדיות)
(ב). לביטול צוואה הדדית לא יהיה תוקף אלא אם כן יתקיים אחד מאלה:
1.בחייהם של בני הזוג –
המצווה המבקש לבטל את צוואתו ימסור הודעה בכתב על ביטול הצוואה למצווה השני; נמסרה הודעה כאמור, בטלות הצוואות ההדדיות של שני המצווים;
2.אחר מות אחד מבני הזוג –
(א) כל עוד לא חולק העיזבון – בן הזוג שנותר בחיים ומבקש לבטל את צוואתו יסתלק שלא לטובתו, לטובת ילדו או לטובת אחיו של המוריש, מכל מנה או מכל חלק בעיזבון שהוא אמור לקבל לפי הצוואה ההדדית של המצווה שמת;
(ב) לאחר חלוקת העיזבון – בן הזוג שנותר בחיים ומבקש לבטל את צוואתו ישיב את כל שירש לפי הצוואה ההדדית לעיזבון, ואם השבה בעין בלתי אפשרית או בלתי סבירה – ישיב את שווי המנה או החלק בעיזבון שירש.
האם ניתן לבטל צוואה הדדית לאחר מות מי מהמצווים?
בהתאם לאמור בחוק התשובה לשאלה זו הינה חיובית. אולם ניתן לעשות זאת אך ורק בכפוף לתנאים הקבועים בחוק ובהתאם לשלב בו נמצא הליך חלוקת העיזבון.
- אם בן הזוג של המבקש לבטל את צוואתו עדיין בחיים, אזי על המבקש לתת לו הודעה בכתב על ביטול צוואה. כתוצאה מכך – יתבטלו הצוואות ההדדיות של בני הזוג.
- אם בן הזוג של המבקש לבטל את צוואתו כבר נפטר, אזי על בן הזוג שנותר בחיים להסתלק מכל זכות בעיזבון שהוא אמור לקבל לפי הצוואה ההדדית של המצווה שנפטר. אל למצווה הנותר בחיים להסתלק מהעיזבון לטובת עצמו, ילדו, אחיו של המוריש.
אם חולק כבר עיזבון – על המצווה הנותר בחיים להחזיר כל מה שקיבל כתנאי לביטול הצוואה.
האם צוואה הדדית גוברת על הוראות חוק הירושה לעניין ביטול צוואה במקרה של מחלוקת?
התשובה שלילית.
הנחת הבסיס הינה, כי חוק הירושה מקנה לכל מצווה באשר הוא את האפשרות לשנות בכל עת את צוואתו.
זאת אומרת שניתן לערוך שינויים בצוואה הדדית גם לאחר פטירת מי מהמצווים בהתאם לחוק.
הסברה הרווחת בקרב אנשים רבים, כי יתרון עריכה צוואה הדדית הינו כי עצם היותה הדדית, מקנה למצווים את האפשרות "לבטח" במידה רבה את רצונותיהם, באשר לאופן חלוקת הירושה העתידית.
אולם, פסק דין שניתן בימים אלו ממש על ידי בית המשפט העליון (ר' בעמ 130/24 ) הבהיר במפורש כי סברה זו אינה נכונה בהכרח. וכי בית המשפט כפוף קודם כל לעקרונות חוק הירושה.
בית המשפט העליון הורה על ביטול צוואה הדדית של בני זוג לאחר פטירת המנוח, אשר הוראותיה במקור היו שונות לחלוטין מן התוצאה שהתקבלה בפועל.
במקרה הנדון, הוראות הצוואה ההדדית היו כי המצווים ירשו זה עת זו בהתאם לסדר פטירתם. לאחר מות מי מהם, ילדיהם ירשו את העיזבון הנותר בחלקים לא שווים, כאשר יחס החלוקה עליו הסכימו המצווים היה 80 % לבן ו-20 % לבנות הצדדים.
לאחר מות המנוח ובטרם חלוקת העיזבון, הגישה האישה הסתלקות מלאה מעיזבון בעלה המנוח בהתאם להוראות החוק. במקביל האישה ערכה צוואה חדשה והורתה כי לאחר מותה, העיזבון יועבר בחלקים שווים לילדי הצדדים.
במעשה חוקי זה, האישה למעשה הפרה את עקרון ההסתמכות של המנוח על הוראות הצוואה ההדדית עליה חתמו הצדדים שניהם.
לאחר מות האישה, בנות הצדדים הגישו את צוואתה החדשה לקיום, ובנה של האישה והמנוח התנגד וביקש ליתן תוקף לצוואה ההדדית עליו חתמו הוריו.
לאחר הליך משפטי ארוך, בית המשפט העליון קיבל הטענה כי יש להורות על ביטול הצוואה הדדית.
בית המשפט העליון הורה כי יש ליתן תוקף לצוואתה המאוחרת של האישה. שכן, נמצא כי האישה פעלה בהתאם לחוק הירושה ביחס לאופן ביטול צוואה הדדית בטרם חלוקת עיזבון.
לסיכום דבר, ישנה חשיבות רבה לאופן ניסוח הוראות הצוואה ההדדית אולם עצם קיומה אינו מהווה ערובה או תעודת ביטוח למצווים ו/או ליורשים, שכן איננו רואות כי ניתן לבטלה לאחר מות מי מהמצווים בהתאם להוראות החוק.
לאור הפסיקה העדכנית המובאת לעיל, ניתן ללמוד כי בהחלט אפשר לבטל צוואה הדדית לאחר פטירה ולא די בעקרון ההסתמכות לכשעצמו.
משרדנו עומד לשירותכם לכל שאלה במטרה לסייע בידיכם לערוך צוואה מקצועית ונכונה ולדאוג כי רצונכם כבודכם.